1.本次增资的交易基准日（资产评估基准日）为***年12月31日。增资企业自交易基准日（资产评估基准日）到工商变更完成之日（含）的期间内产生的损益由工商变更后的增资企业承担和享有。

2.************司出具的资产评估报告（粤世华行评报资字【***】第F***号）显示：

（1）******议，******司持有的张冠生、何志威、陈海燕、************司（******司）。************款，评估基准日企业账上已无该四笔债权。此外，******议，协议对上述债权清收合作的结算顺序进行约定。该四个债权项目在未来可能对被评估单位产生损益，******************司及广东省物资产业（******）******司享有和承担。特提醒报告使用人注意。

另，根据被评估单位相关人员介绍，截至***年9月，******约91万元。******分费用于评估基准日尚未结算，未在被评估单位账上记录。******分费用的扣除。对于上述费用，******张冠生、陈海燕、黄伟杰三个债权项目的费用拟于*** 年完成费用结算。何志威债权清收完成时间尚不确定，在未来仍将涉及费用结算问题。特提醒报告使用人注意!

（2）***年5月，******************司签订《******议》（编号ZC/DD***），对往后双方合作清收债权项目（******议签订之日起，******************司的债权）的清收分工、结算时间、结算顺序等作出约定。

截至评估报告日，******议，仅有曾烨债权项目（具体详见下方第（3）点特别事项说明）******。******托人介绍，******************司的合作清收债权项目（******议签订之日起，******************司的债权）将按照上述《******议》（编号ZC/DD***）约定的条款执行。******议约定的结算顺序，************，在未来可能对被评估单位产生损益。特提醒报告使用人注意!

（3）债权转让

其他流动资产评估明细表序号2曾烨贷款，******值***，***.00 元，******示∶

******议，该笔债权已于***年5************司。************司与第三方签订《******议》（编号∶DD/ZC-***），************清收工作及清收费用，协议有效期为2年。

******************司对该项债权签订《******议》，******司承诺于***年3月23日前达成清收目标，************司与上述第三方签订的《******议》（编号∶DD/ZC-***）终止或解除后确定。

******述，************，******承担相应的费用清偿。******，本次评估未考虑该事项对评估结论的影响，特提醒报告使用人注意!

3.******所出具的法律意见书（粤德律混意字（***）第***号）显示：

合作清收债权项目的情况：

（1）混改基准日前发生的合作清收债权项目

******合同外，在本次混改的基准日***年12月31日前，增资企业************************司（以下简称∶广物资产）签订了4份《******议》和《******议》【分别为张冠生债权项目、何志威债权项目、陈海燕债权项目和黄伟杰债权项目】，约定增资企业******4笔债权，并由双方合作清收。按照上述《******议》，增资企业上述债权项目均存在就未收回的债权金额和清收费用向广物资产进行差额补足的风险。

以何志威债权项目为例，按照《******议》中约定的结算顺序，双方合作清收的情况下，如实际收回债权金额多于广物资产支付的债权转让款及清收费用的，优先抵扣广物资产支付的债权转让款和清收费用，******分【******分】按照增资企业60%和广物资产40%的比例分配，双方可根据实际情况（包括但不限于和解等）对该分配比例进行调整。如实际收回的债权金额少于广物资产支付的债权转让款及清收费用的，******分由增资企业支付给广物资产；此后再收回的款项优先支付给增资企业用于填补增资企业******分，******分【******分】，******商分配比例。另外三个债权项目《******议》虽在结算条款存在细节差异，但均包含上述如实际收回的债权金额少于广物资产支付的债权转让款及清收费用的，******分由增资企业支付给广物资产的表述。

截至本法律意见书出具之日，上述4******的3笔债权尚未清收完毕，******人均为自然人，************人广州市区内房产，对应的本金金额分别为***万元、80万元和***万元，上述债权均已进入执行阶段，******本金***万元和80******法拍卖，本金*********分二、增资企业的基本情况之（六）增资企业******未决诉讼情况。

根据增资企业的说明，上述本金***万元的债权以广物资产的名义申请仲裁，***年12月9日，************作出（***）穗仲案字第 *** 号《裁决书》，裁决被申请人陈海燕等向申请人广物资产偿还当金本金3，***，***.00元，综合费***，***.00元及违约金等。被申请人陈海燕等未在指定期间内履行裁决，************申请执行，执行案号为（***）粤01执***号。截至本法律意见书出具之日，上述执行程序仍在进行。

（2）混改基准日后发生的合作清收债权项目

***年5月20日，增资企业依据《关于广物金融自行审批系统内债权转让的事项及权限的批复》《************理办法》《******************理办法》******管理文件，与广物资产签订《******议》，约定增资企业向广物资产转让债权，并由双方合作清收，******于或等于清收目标金额及广物资产支付的清收费用之和的，************分由增资企业收取如实际收回的债权金额少于清收目标金额及广物资产支付的清收费用之和的，******分由增资企业支付给广物资产；******分，仍有超额的，广物资产向增资企业******分2%******理费。如通过以物抵债收回债权，******商。按照上述《******议》，增资企业据此开展的债权项目均存在就未收回的债权金额和清收费用向广物资产进行差额补足的风险。

***年5月20日，增资企业与广物资产就本金金额85万元的曾烨债权项目签署《******议》，广物资产并就该债权清收项目与第三方签署了《******议》（编号∶DD/ZC-***）。其后，增资企业就该债权清收项目与广物资产签署《******议》，约定增资企业负责具体的债权清收工作，增资企业与广物资产的结算顺序和条件与《******议》约定的内容一致。增资企业并承诺于***年3月23日前达成清收目标，具体清收目标需待广物资产与上述第三方签订的《******议》终止或解除后确定。增资企业存在就该项目未收回的债权金额和清收费用向广物资产进行差额补足的风险。

经核查，******合同不存在因违反法律法规而导致无效或不能成立的情形；增资企业已在《混改方案》和《增资合同（草案稿）》中分别明确增资企业与广物资产合作清收的基准日前发生的4******带来的损益作为或有事项，列为特定损益，由原股东享有；并已提示增资企业基准日之后根据《******议》开展的债权项目均存在就未收回的债权金额和清收费用向广物资产进行差额补足的风险【******分之（一）关于本次混改的《混改方案》和（三）1、《增资合同（草案稿）》 】。

除上述披露事项外，******************法律风险。

4.******************************积。

5.本次增资仅接受投资方以货币形式出资。

投资须知：

1.意向投资方可在办理意向登记手续并签订《尽职调查保密承诺函》后，******告期内查阅增资文件和对企业进行尽职调查。************值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。

2.******告期内办理完毕增资认购申请手续（含提交《增资认购申请书》及其附件材料、******金等流程），******告期内工作日9:00-17:00。************心提交《增资认购申请书》及其附件材料的行为，************内容的认可和接受。

3.******************金。

3.1******策或交易规则的，******金不予退还。

3.2本项目诚意金、************款不接受现金、现金汇款、托收支票、银行汇票等付款方式，意向投资方应通过汇款、******心结算账户，************注明项目名称 资金用途。

3.3******心结算账户（用于诚意金、************款的收付）：

账户名称：************司

账号：***

开户行：中信银行广州北京路支行

4.************助增资企业对意向投资方进行资格审核，必要时可以要求意向投资方提供补充资料，最终由增资企业审查确定合格意向投资方。

5.合格意向投资方在被确定为投资方后，************心的通知与增资企业签订增资合同，******款。

6.意向投资方须在被确认为投资方后，******心出具缴费通知之日起5************费用。

（1）投资方须将上述费用通过汇款、转账方式转入以下账户，

******心账户（******费用）：

账户名称：************司

账 号：***

开 户 行：******

（2）************注明项目名称 资金用途。

（3）本项目有关交易费用不接受现金、现金汇款、托收支票、银行汇票等付款方式。

7. 意向投资方一旦提交增资认购申请，即为表明其接受增资企业已拟定的增资合同等文本，成为投资方后无条件与增资企业签署包括前述增资合同在内的文件。

8.******************心提交书面认购申请材料的法人或非法人组织。******************心资格预审和增资企业资格审查，******心出具的《资格审核认定结果通知书》的意向投资方。

9.******告期即为尽职调查期，************自行对增资交易标的进行全面了解，******金，******************尽职调查，******包含或可能包含的瑕疵，************告之内容。同意按照相关程序参与本次增资认购活动，并同意接受增资企业对其进行的尽职调查，******涉及的一切税费。意向投资方若以不了解增资企业的现状为由发生逾期或者拒绝签署《增资合同》、******款、放弃增资等情形的，即可视为违约和欺诈行为，************金，并将增资标的重新挂牌，******经济责任与风险。

10.投资方须承诺其资金来源合法合规且不涉及违规向自然人募资，******计或包装成金融产品直接或间接向自然人销售。

1. 投资方须于《增资合同》签订之日起5******款。

2.******决策程序，******、增资企业现状、可能存在的瑕疵及相关潜在风险的前提下参加本次增资扩股。

3.意向投资方应同意：******告及相关资产评估报告、******披露的本项目相关情况，并自行对增资企业经营状况、******、资产权属状况、增资企业相关资产剥离状况等事宜进行综合、全面的尽职调查，在对本次增资标的的历史情况、现状和潜在风险有了充分了解的情况下，充分考虑增资标的可能存在的瑕疵，并承担因本次增资而产生的一切风险。

4.增资完成后，投资方应配合增资企业办理工商变更等事项。

5.投资方应充分尊重、******排。